भाग 1: ऑटोमोबाइल आयकर कपात
- ऑटोमोबाईल खर्च
- प्रवास खर्च
- आपल्या साथीदाराबरोबर किंवा बालकाचा उपयोग
- जाहिरात आणि अन्य खर्च
एकदा आपण या दोन्ही कर लेखांमधून वाचले की, आपल्याकडे व्यवसाय खर्चांची एक पूर्ण यादी असेल ज्यात आपण आपली पावती आणि दस्तऐवज आपल्या अकाउंटंटकडे देण्यापूर्वी तपासू शकता किंवा आपला स्वतःचा इन्कम टॅक्स फॉर्म पूर्ण करण्यासाठी वापरू शकता - अर्थातच, लक्ष केंद्रित करणे , आपल्या व्यवसायाची आयकर कपात मोठ्या प्रमाणात वाढवण्यावर
प्रथम, आता वाहनांशी संबंधित कपात करा.
आपण आपल्या व्यवसायादरम्यान एखादे वाहन वापरल्यास, आपण आपल्या ऑटोमोबाईलशी संबंधित सर्व आपला व्यवसाय खर्च कापला आहे का?
आपल्या व्यवसायात वापरली जाणारी इंधन, मोटार ऑइल आणि स्नेहकची किंमत स्वीकार्य कपात आहेत. (यात पेट्रोल समाविष्ट आहे!) आपण परवाना आणि नोंदणी शुल्क, विमा आणि वाहन देखभाल आणि दुरुस्तीचा खर्च देखील दावा करू शकता. आपण वाहन खरेदी करण्यासाठी पैसे कर्जाऊ घेतले असल्यास, आपण आपल्या कर्जावरील व्याजावर व्यवसाय खर्चाप्रमाणे दावा करू शकता. जर आपण एखादे वाहन भाडेपट्टी धारण केले असेल, तर आपण लीझिंगच्या खर्चास दावा करु शकता.
व्यवसाय आणि वैयक्तिक वापरासाठी आपणास वाहन कपातीसह पकडणे हे सुनिश्चित करणे आहे. जर आपल्याकडे एखादा व्यवसाय आहे ज्याचा वापर आपण व्यवसाय आणि सुख दोन्हीसाठी करतो तर आपण व्यवसाय कर सूट म्हणून व्यवसाय वापराशी संबंधित ऑटोमोबाइल खर्चांचा फक्त दावा करू शकता.
या खर्चांविषयी अधिक तपशीलांसाठी आणि त्यांचे व्यवसाय कपातीनुसार कसे उत्तर द्यावे याबद्दल, कॅनडातील आयकर परच्या कोणत्या मोटार वाहन खर्चाबद्दल आपण दावा करू शकता?
हे खर्च योग्य रितीने लिहिण्यासाठी आणि आपण करांप्रमाणेच कर कपातीचा दावा करत असल्याचे सुनिश्चित करण्यासाठी आपल्याला वाहन लॉगबुक ठेवणे आवश्यक आहे. मोटार वाहन खर्चासंदर्भात लॉबबुक कसे ठेवावे हे स्पष्ट करते.
गेल्या वर्षातील उत्पन्न मिळविण्याकरीता आपण एकापेक्षा अधिक वाहन वापरल्यास, प्रत्येक वाहनासाठी आपण वेगवेगळे रेकॉर्ड ठेवणे महत्वाचे आहे आणि त्यानुसार आपल्या खर्चाची गणना करणे आवश्यक आहे.
कॅनडा रेव्हेन्यु एजन्सीच्या बिझनेस आणि प्रोफेशनल इन्कम गाइडचे मोटर वाहन खर्चाचे विभाग आयकर हेतूने वाहनांच्या तीन श्रेणीचे स्पष्टीकरण देते. सीआरए मोटर वाहने, ऑटोमोबाईल्स आणि प्रवासी वाहने आणि आपल्या वाहनाच्या वर्गामध्ये आपल्या स्वीकार्य कपातीस प्रभावित करू शकते.
उदाहरणार्थ, जर आपण पैशापार गाडीचा वापर करून पैसे कमविण्यास पैसे उधार घेतले तर आपण कमीतकमी व्याजदर कमी करू शकता, कारण तुम्ही भाडेपट्टीने कमी करू शकता.
जर आपण व्यावसायिक वापरासाठी एखादे वाहन खरेदी केले असेल किंवा खरेदी करणार असाल तर आपल्याला कॅपिटल व्हॅट अॉॉल्वसची जाणीव असणे आवश्यक आहे, काही कालावधीत आपण त्या वाहनाचा खर्च बंद करण्यासाठी वापर करणे आवश्यक आहे. व्यावसायिक वापरासाठी खरेदी केलेले वाहन वर सीसीए (कॅपिटल व्हॅट अॉॉल्वन्स) कसा दावा करावा ते कसे करावे हे स्पष्ट करते.
मार्गदर्शक देखील आपण व्यवसाय हेतूसाठी वापरलेल्या प्रवासी वाहनाची खरेदी करण्यासाठी घेतलेल्या पैशांवर वजावटीवरील रकमेची गणना कशी करावी याचे उदाहरण देतो.
आता, प्रवासासंबंधीच्या आयकर कपात बद्दल काय?
गेल्या वर्षातील व्यवसायाचे संचालन करण्यासाठी आपण प्रवास केला असल्यास, आपल्या लहान व्यवसायातील कर कपातीची गणना करताना आपण संबंधित सर्व प्रवास खर्च कमी केला आहे का?
आपण आपल्या व्यवसायातील कोणत्याही व्यवसायाचे व्यवसाय खर्च म्हणून दावा करू शकत नसलो तरीही, आपण आपला व्यवसाय व्यवसाय कमाईशी संबंधित होता तर आपण घरापासून दूर असताना खर्च केलेले खर्च कायदेशीर आयकर कपात आहेत. पुन्हा एकदा, कोणत्याही आणि अशा सर्व deductible खर्च पावत्या सह दस्तऐवजीकरण करणे आवश्यक आहे.
उदाहरणार्थ, आपण निवासस्थानाचा खर्च किंवा टॅक्सी किंवा इतर वाहतूक खर्चाची कापणी करू शकता. आपण भोजन, शीतपेये आणि मनोरंजनांच्या खर्चाचाही दावा करण्यास सक्षम असू शकता, तरीही आपण त्यांचे पूर्ण खर्च कापू शकणार नाही.
जेवण आणि / किंवा मनोरंजनाशी संबंधित कर कपातीचा सर्वसाधारण नियम असा आहे की आपण जेवण आणि / किंवा मनोरंजनाच्या 50 टक्के खर्च, "परिस्थितीनुसार वाजवी असेल तोपर्यंत जे काही कमी असेल" (व्यवसाय आणि व्यावसायिक आय मार्गदर्शक, सीआरए)
या खर्चाबद्दल सविस्तर माहितीसाठी कॅनडा आयकर वर जेवण आणि मनोरंजनासाठीचे नियम पहा.
अधिवेशनांना आपण दुर्लक्ष करू इच्छित नसलेली आणखी एक आयकर कपात आहे. जोपर्यंत तुम्ही निमंत्रित करता त्या अधिवेशनांना थेट आपल्या व्यवसायाशी संबंधित असलेल्या दोन अधिवेशनांना किंवा वर्षभरात परिसंवादात सहभागी होण्याचा खर्च आपण कापू शकता (त्यामुळे ग्रे कपवर पडणार नाही, परंतु व्यापार शोमध्ये उपस्थित राहणे) . कॅनडा आयकर वरदेखील आहार आणि मनोरंजन खर्चासाठी नियमांमधील परंपरागत खर्च कशाप्रकारे कमी करायचे याविषयी आपल्याला तपशील सापडेल.
जर अधिवेशनाच्या खर्चात जेवणाचा खर्च समाविष्ट नसेल, तर सामान्य नियम लागू होतो आणि आपण त्यांच्या खर्चाच्या 50 टक्के पर्यंत कमी करू शकता. अधिवेशनाच्या खर्चामध्ये जेवण, शीतपेये आणि / किंवा मनोरंजनाची किंमत समाविष्ट असते आणि हे आपल्या बिलवर वेगवेगळे दर्शविले जात नाही, त्यानंतर त्या दिवसाची किंमत 50 डॉलर कमी करून त्या एकूण रकमेतून दिले जातात अधिवेशनाच्या खर्चाची. क्षमस्व - फूड आणि पेयेमध्ये कॉफ़ी किंवा डोनट्ससारख्या आकस्मिक घटनांचा समावेश नाही!
आणखी एक सामान्य कर प्रश्न हा आहे की आपल्या लहान व्यवसायात आपल्या पती वा पत्नीला किंवा आपल्या मुलाला कसे नियुक्त करता येते ते आपल्या इन्कम टॅक्सवर परिणाम करतात. पुढे, हा लेख त्या परिस्थितीचे वर्णन करतो ज्याची पूर्तता करण्यापूर्वी आपण आपल्या जोडीदाराची किंवा लहान मुलाची कमाई लहान व्यवसाय कर सूट म्हणून स्वीकारण्याआधी पूर्ण केली पाहिजे.
आपल्या व्यवसायातील किंवा लहान मुलाची लहान व्यवसाय कर कपात का?
अनेक लहान व्यवसाय लोक त्यांच्या कुटुंबातील सदस्यांचे सदस्य म्हणून नोकरी करतात. इन्कम टॅक्सच्या बाबत, हे आपल्या मुलाला किंवा पती-पत्नीला एक कर्मचारी आणि व्यवसाय कर कपात करते. जर आपण आपल्या मुलास किंवा पति-पत्नीला नोकरी दिली असेल तर आपण आपल्या किंवा तिच्या पगाराचा व्यवसाय खर्चाप्रमाणे कापून काढू शकता, ज्याप्रमाणे आपण इतर कोणत्याही कर्मचाऱ्याच्या पगाराची (आणि अर्थातच टी -4 स्लीपवर वेतन कळवा).
परंतु गेल्या वर्षी आपल्या व्यवसायामध्ये आपण वापरलेली पती किंवा पत्नी किंवा मुलाची असो वा नसो, या प्रश्नाचे पूर्ण उत्तर हे आयकर कपात म्हणून पात्र ठरते की आपण सीआरएच्या अटींची पूर्तता केली आहे का की नाही?
आपण आपल्या कुटुंबातील कर्मचार्यांना व्यवसाय खर्च म्हणून कापून काढत असल्यास, आपण हे करणे आवश्यक आहे:
- पती किंवा पत्नीला वेतन द्या,
- आपण काम करण्यासाठी इतर कोणालाही पैसे देण्याची समान रक्कम द्या,
- मुलाच्या वयासाठी योग्य असणारा पगार द्या,
- आणि जोडीदार किंवा मुलाला व्यवसाय करणे किंवा व्यावसायिक उत्पन्न मिळवणे आवश्यक आहे.
आयकर हेतूने आपले मूल किंवा पती किंवा पत्नी यांना वैध कर्मचारी मानले जाण्यापूर्वी या सर्व अटी पूर्ण केल्या पाहिजेत.
प्राप्ती नेहमीच महत्त्वाची असते, त्यामुळे आपण आपल्या जोडीदाराची किंवा मुलाची तपासणी करून देय केली तर आपल्या रेकॉर्डसाठी रद्द केलेले चेक ठेवा.
आपली इच्छा असल्यास आपल्या रोख्यांच्या बदल्यात आपण आपल्या मुलाला किंवा आपल्या जोडीदारास आपल्या व्यवसायातून उत्पादन देऊ शकता. जर आपण असे केले तर आपण उत्पादनाच्या मूल्याचा दावा आपल्या इन्कम टॅक्समध्ये खर्चाप्रमाणे करू शकता आणि आपल्या एकूण विक्रीमध्ये उत्पादनाच्या मूल्याएवढी रक्कम जोडू शकता, तर आपल्या मुलाला किंवा जोडीदारामध्ये उत्पादनाचे मूल्य समाविष्ट असेल. त्याच्या किंवा तिच्या उत्पन्नाची
आपल्या जोडीदाराचा किंवा मुलाचा कर्मचारी म्हणून वागण्याबद्दल अधिक माहितीसाठी, सीआरएच्या व्यवसाय आणि व्यावसायिक आय मार्गदर्शकांचे वेतन, वेतन आणि लाभ विभाग पहा.
पुढे, हा लेख इतर व्यवसायांशी निगडीत आहे जे लहान व्यवसायांसाठी लागू होतात, जसे की जाहिरात, कायदेशीर आणि लेखा शुल्क आणि "इतर" किंवा वस्तुनिष्ठ श्रेणीतील कटड्यांच्या संबंधित खर्चा.
आयकर कपात म्हणून वापरल्या जाणार्या इतर प्रकारच्या व्यवसाय खर्चामध्ये जाहिरात खर्च, लेखा शुल्क आणि कायदेशीर शुल्क यांचा समावेश आहे. आणि तेथे इतर व्यवसाय खर्चाचा एक "श्रेणी" आहे ज्याचा वापर आपण आयकर कपातसाठी वापरु शकता जे इतर कुठेही फिट होत नाहीत. या संभाव्य आयकर कपातसाठी आपल्या व्यावसायिक खर्चांमधून तपासा:
आपण आपल्या अनुमती असलेल्या जाहिरातींच्या सर्व खर्चामध्ये कपात केली आहे का?
जाहिरात स्थान कॅनेडियन असल्यास , आपल्या लहान व्यवसायाची जाहिरात करण्याचा खर्च व्यवसाय कर कपात असेल . म्हणजेच, आपण व्यवसाय खर्चाच्या रूपात कॅनेडियन वृत्तपत्र, मासिक किंवा कॅनेडियन टीव्ही स्टेशन किंवा रेडिओ स्टेशनवर आपल्या व्यवसायाची जाहिरात करण्याचा खर्च कमी करू शकता.
परंतु व्यवसाय आणि व्यावसायिक उत्पन्न मार्गदर्शक चे जाहिरात विभाग सावध करते की आपण "परदेशी प्रसारकांसह जाहिरात करतांना किंवा गैर-कॅनेडियन वृत्तपत्र किंवा नियतकालिकांच्या मुद्यात मुख्यत: कॅनेडियन मार्केटकडे निर्देशित केल्या जाणार्या जाहिरातींसाठी" खर्च कापू शकत नाही. "
असे असले तरीही, आपण कॅनेडियन ई-झिन्स किंवा एखाद्या कॅनेडियन वेबसाईटवर जाहिरातीचा खर्च व्यवसाय खर्च म्हणून कमी करणे आवश्यक आहे, परंतु ई-झिन्स किंवा इतर देशांमधील उद्भवणार्या वेबसाईट्सवरील जाहिरातीचा खर्च देखील आपण घेऊ नये. .
आपण आपल्या 'इतर' इतर खर्चाच्या वजावटीत कपात केली आहे का?
हा कॅल-ऑल कॅव्हेंट ऑफ बिझनेस कव्हरेजमध्ये अपंगत्व-संबंधित फेरबदलांपासून आणि लघु साधनेपासून ते पीएचएसपी (खाजगी आरोग्य सेवा योजना) प्रीमियममधून सर्व गोष्टींचा समावेश होतो. आपण कोणत्याही इतर श्रेणी फिट दिसत नाही व्यवसाय खर्च आले असतील तर, शक्यता ते या एक पडणे चांगले आहेत
आपण कायदेशीर आणि लेखा सेवा संबंधित सर्व शुल्क वजा केले आहे का?
आपले सर्व लेखांकन आणि कायदेशीर शुल्क कायदेशीर व्यवसायिक खर्च आहेत. आपण आपली पुस्तके आणि रेकॉर्ड ठेवण्याबद्दल व्यावसायिक सल्ला मिळविण्याच्या खर्चासारख्या कन्सल्टिंग फीस देखील कमी करू शकता.
कॅनडा रेव्हेन्यू एजन्सी (सीआरए) नुसार, आपण काही लहान व्यवसाय चालवत असल्यास केवळ काही व्यवसाय खर्च असे आयकर कपात म्हणून पात्र होतात. आपण आपला व्यावसायिक खर्च आपल्या लहान व्यवसायातील कर कपातीचा मोठा भाग म्हणून वापरणार आहात म्हणून आपण व्यवसायिक सर्व खर्च वजा करता हे सुनिश्चित करण्यासाठी वेळ काढणे महत्त्वाचे आहे.
आणि जर आपण एखाद्या विशिष्ट खर्चाबद्दल शंका घेत असाल तर आपण मागील वर्षापासून खर्च केले आहे, लक्षात ठेवा, आपल्या अकाउंटंटशी सल्लामसलत करणे ही केवळ एक स्मार्ट गोष्ट नाही, तर कर-deductible सुद्धा आहे.
संभाव्य व्यवसायाच्या आयकर कपात बद्दल अधिक माहितीसाठी, जसे आपल्या गैर-कॅपिटल लॉसेस आणि कॅपिटल व्हॅट अलाउन्स वाढविणे, पहा आपल्या व्यवसायाच्या आयकर कपात कमाल करण्याच्या 8 करयोजना पहा.