आपल्या करांवर आपण सीएफए किंवा सीएफ़पी खर्च कपात करू शकता?

कदाचित, आपल्या नोकरीच्या गरजेनुसार

चार्टर्ड वित्तीय विश्लेषक (सीएफए) किंवा सर्टिफाईड फिनॅन्शियल प्लॅनर (सीएफपी) प्रोग्राममध्ये नावनोंदणी करणे आणि संबंधित परीक्षा घेणे हे महाग असू शकते - फक्त पुनरावलोकन करण्यासाठी आणि नंतर परीक्षा घेण्यासाठी हजारो डॉलर किंवा अधिक. त्या आकृतीमध्ये आवश्यक महाविद्यालय-स्तर अभ्यासक्रम काम पूर्ण करण्याची किंमत समाविष्ट नाही.

उमेदवाराचा एक आवर्ती प्रश्न असा आहे की: मी माझ्या करांवर परीक्षा शुल्क किंवा परीक्षा तयारीसाठी खर्च कापू शकतो का?

विहीर, लहान उत्तर आहे: हे अवलंबून आहे

शैक्षणिक खर्च कमी करण्यासाठी आयआरएस नियम

अंतर्गत महसूल सेवा आपल्या करांमधील कामाशी निगडीत शैक्षणिक खर्च समजते काय वजा करण्यासाठी नियम प्रकाशित करते. आयआरएस काय म्हणते आहे ते येथे आहे:

आपण व्यवसाय खर्च म्हणून पात्रतापूर्ण काम संबंधित शिक्षण खर्च कमी करू शकता. हे शिक्षण आहे जे खालील दोन परीक्षांपैकी किमान एक आहे.

• आपले वर्तमान वेतन, स्थिती किंवा नोकरी ठेवण्यासाठी आपल्या नियोक्ता किंवा कायद्याद्वारे शिक्षण आवश्यक आहे. आवश्यक शिक्षणाने आपल्या नियोक्त्याचे खरे व्यावसायिक उद्दीष्ट आवश्यक आहे.
• शिक्षण सध्याच्या कामात आवश्यक कौशल्ये वाढवते किंवा सुधारते.

सराव मध्ये, गुंतवणूक व्यवस्थापन किंवा विश्लेषण व्यवसाय त्या साठी, CFA किंवा CFP एक "प्रामाणिक व्यवसाय उद्देश" सर्व्ह आणि नोकरी आवश्यक आहे शकता. सीएएफए किंवा सीएफ़पी कार्यक्रमाद्वारे आवश्यक असलेले अतिरिक्त शिक्षण खालील कामकाजाची पूर्तता केल्यास योग्य काम-संबंधित शिक्षण मानले जाऊ शकते:

• तुमची सध्याची वेतन, स्थिती किंवा नोकरी ठेवण्यासाठी आपल्याला क्रेडेन्शियल आवश्यक आहे;
• आवश्यकता आपल्या नियोक्ता व्यवसाय उद्देश करते; आणि
• शिक्षण हा एका कार्यक्रमाचा भाग नाही जो नवीन व्यापारासाठी किंवा व्यवसायासाठी आपल्याला पात्र ठरेल.

ही शेवटची आवश्यकता वारंवार येते जे अनेक क्रेडेंशिअल-साधकांना भेट देते.

उदाहरणार्थ, आपण एक वित्तीय सेवा फर्मसाठी काम करत असल्यास परंतु माहिती-संबंधित-संबंधित भूमिका (जसे की माहिती तंत्रज्ञान किंवा प्रशासन) मध्ये आपल्या कामासाठी CFA किंवा CFP आवश्यक नाही. या प्रकरणात, क्रेडेन्शियल आपल्याला नवीन नोकरीसाठी पात्र ठरतील आणि आपले खर्च कर-वजा करण्यायोग्य नसतील. तसेच, आपल्या नियोक्त्याने आपल्या खर्चासाठी आपल्याला प्रतिपूर्ती करीत असल्यास, आपण निश्चितपणे त्यांना आपल्या कर रिटर्नचा खर्च म्हणून दावा करू शकत नाही.

आपल्या नियोक्त्याने (किंवा कायद्यानुसार) अधिक शिक्षणाची आवश्यकता असल्यास, सीएफए द्वारे प्रदान केलेले अतिरिक्त शिक्षण हे आपल्या वर्तमान कार्यासाठी लागणारे कौशल्य "ठेवते किंवा सुधारते" तरच कार्य-संबंधित शिक्षण मानले जाऊ शकते. हे अवघड असू शकते कारण तांत्रिकदृष्ट्या CFA किंवा CFP निश्चितपणे आपले जॉब-संबंधित कौशल्यात सुधारणा करतील, परंतु आपल्याला नवीन नोकरीसाठी पात्र म्हणून पाहिले जाऊ शकते.

जर आपण पात्र ठरल्यास आपल्या खर्चांची गणना कशी करावी?

जर आपण हे निर्धारित केले असेल की आपले क्रेडेन्शियल-संबंधित खर्च खरं कर-वजा आहेत, तर आपण त्यांना दोनपैकी एक मार्गांचा हक्क सांगू शकता:

• जर आपण पगारदार कमर्चारी असाल, तर आपण त्यांना फॉर्म 1040 शेड्यूल ए वर आपल्या वेटिटिअड कपातीचा भाग म्हणून कापून घेऊ शकता, परंतु आपल्या ऍडजस्टेड ग्रॉस इन्कमच्या 2% पेक्षा अधिक असलेला हा भाग.
• आपण स्वयंरोजगार असल्यास, आपण आपल्या शैक्षणिक खर्चांचे आपल्या स्वयंरोजगारीतून मिळणारे उत्पन्न कापून घेतले पाहिजे. स्पष्टपणे, याकरता आपल्या खर्चांवर विमा उतरवण्यासाठी उत्पन्न आवश्यक आहे; याचाच अर्थ असा की सध्या जे बेरोजगार आहेत ते आपले खर्च कापू शकणार नाहीत.

आता, जरी आपला अभ्यासक्रम किंवा परीक्षा खर्च कर कपातीसाठी पात्र ठरत नसले तरी आपण पूर्णपणे भाग्य नसाल. काही CFA आणि CFP खर्च अमेरिकन संधी किंवा लाइफलॉँग लर्निंग क्रेडिटसाठी पात्र होऊ शकतात. आपण एक पात्र प्रदाता कडून coursework घेत आहात किंवा आय मर्यादा पूर्ण करत आहात की नाही हे ठरविणारा घटक असू शकतो.

तळ लाइन

थोडक्यात, प्रत्येक CFA आणि CFP उमेदवार भिन्न वैयक्तिक आणि कर परिस्थिती आहे. आपली परीक्षा आणि तयारीचा खर्च कमी करता येईल किंवा नाही याची आपल्याला खात्री नसल्यास, कर तज्ञांनी बोलणे चांगले आहे.

एक गोष्ट निश्चितपणे आहे, जरी: आपण आपले वार्षिक आचार विधान यावर आपल्या कर फसवणूकबद्दल अहवाल देऊ इच्छित नाही.